Цифровой рубль
24 июля президент Владимир Путин подписал ФЗ № 339 «О внесении изменений в статьи 128 и 140 части первой, часть вторую и статьи 1128 и 1174 части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации», который вводит в оборот дополнительную форму российской национальной валюты — цифровой рубль.
Документ раскрывает основные понятия, которые потребуются для введения в оборот новой формы национальной валюты: «платформа цифрового рубля», «пользователь платформы цифрового рубля», «цифровой счет» и другие.
Оператором платформы цифрового рубля назначили Банк России. Предполагается, что для физлиц переводы и платежи в этой валюте будут бесплатными, а тарифы для бизнеса установят в размере 0,3% от платежа. Регулятор уже разработал правила обращения цифровой валюты. Каждому физлицу, компании или индивидуальному предпринимателю можно будет открыть на платформе лишь один счет цифрового рубля. Закрыть его можно будет, направив заявление в ЦБ. Но если владелец счета находится в банкротстве, тогда для закрытия счета потребуется еще и заявление арбитражного управляющего.
Правила обращения цифрового рубля
В цифровых рублях не получится открыть вклад и получить кредит, а на остатки денег в цифровых кошельках не будут начисляться проценты. Рассчитываться в новой форме нацвалюты получится только через круглосуточную платформу ЦБ. Предполагается, что в 2023 году начнутся расчеты между физлицами, в 2024-м к этим операциям подключат банки, а в 2025-м — небанковские финорганизации.
Еще при ликвидации компании или продаже имущества физлица-банкрота цифровые рубли будут перечислять на единый счет должника. Если во время исполнительного производства станет понятно, что на счетах должника не хватает денег, тогда пристав сможет взыскать цифровые рубли. Для этого ФССП направит постановление в ЦБ, а регулятор переведет цифровые средства должника на депозитный счет службы.
ЦБ подчеркивал, что цифровой рубль будет выполнять все три функции денег: средство платежа, мера стоимости и средство сбережения. Основные положения нового закона вступят в силу с 1 августа.
Законопроект № 270838-8 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с внедрением цифрового рубля»
Многие нормы масштабного документа вступили в силу с 11 августа 2023 года. Однако применять их нужно пока лишь участникам пилотного проекта по запуску операций с цифровыми рублями.
Банки-участники пилота операций с реальными цифровыми рублями
- АО «АЛЬФА-БАНК»
- АО «Банк ДОМ.РФ»
- АО Ингосстрах Банк
- Банк ВТБ (ПАО)
- Банк ГПБ (АО)
- КИВИ Банк (АО)
- ПАО «АК БАРС» БАНК
- ПАО «МТС-Банк»
- ПАО «Промсвязьбанк»
- ПАО «Совкомбанк»
- ПАО Банк Синара
- ПАО РОСБАНК
- ТКБ БАНК ПАО
Среди общих положений отметим такое: платформа цифрового рубля должна работать круглосуточно и ежедневно. Выходные, нерабочие праздничные дни, а также нерабочие дни с сохранением зарплаты не исключение.
В числе требований к участникам платформы (например, российским банкам) и ее пользователям (физлицам, ИП и организациям) есть следующие:
- пользователи составляют, удостоверяют и передают распоряжения об операциях с цифровыми рублями через клиентские приложения. Речь идет о программах для смартфонов и об ином софте дистанционного банковского обслуживания;
- участники предоставляют доступ к платформе только своим клиентам, которым ведут банковские счета или кошельки электронных денег;
- прежде чем начать пользоваться платформой, клиенты должны пройти идентификацию по антиотмывочному закону и получить в удостоверяющем центре сертификат ключа проверки ЭП;
- чтобы физлицам и ИП открыть счет цифрового рубля, им нужно иметь учетную запись в ЕСИА и лично получить ключ простой ЭП. Физлицам и ИП надо соблюдать это требование и для совершения операций с такими рублями.
У физлица, организации или ИП может быть только 1 счет цифрового рубля. ЦБ РФ открывает счет пользователю по его обращению. Это происходит с помощью клиентского приложения.
Регулятор установил и ряд других правил, в т.ч. порядок урегулирования споров и разногласий.
3 августа 2023 года ЦБ РФ опубликовал логотип цифрового рубля и тарифы по операциям с ним.
Логотип цифрового рубля имеет вид окружности с символом рубля, который расположен внутри нее слева. Основные цвета — кораллово-алый и белый.
ЦБ РФ выпустил руководство (логобук) о том, как применять логотип. Документ содержит текстовую и графическую информацию, в частности:
- о логотипе и его построении;
- его охранном поле;
- разрешенных цветных фонах;
- недопустимом использовании.
Логотип интегрируют в банковские мобильные приложения. Через них пользователи смогут открывать кошельки и проводить операции с цифровыми рублями.
Также Центробанк среди прочего утвердил тарифы для физлиц, ИП и организаций. Например, перевести цифровые рубли от одного юрлица другому можно бесплатно до конца 2024 года. С 1 января 2025 года такая операция обойдется плательщику в 15 руб. С той же даты за перевод от физлица в пользу компании (кроме оплаты ЖКУ) последняя обязана внести 0,3% от суммы операции, но не более 1 500 руб. Транзакции между физлицами бесплатны.
Комиссий за пополнение цифровых рублей с банковских счетов и за переводы таких рублей на эти счета не будет.
Как пользоваться цифровым рублем
Чтобы открыть счет цифрового рубля, надо подать обращение через приложение участника, клиентом которого вы являетесь, и заключите договор с Банком России. Счет цифрового рубля является отдельным видом банковского счета (ч. 2 ст. 30.8 Закона о национальной платежной системе, п. 3.5 Положения о платформе цифрового рубля).
Банк России может в одностороннем порядке изменять договор счета цифрового рубля. Он уведомит об этом в порядке, определенном в договоре (ч. 13 ст. 30.8 Закона о национальной платежной системе).
Можно открыть только один счет цифрового рубля. Нельзя открыть совместный с другими пользователями счет цифрового рубля, счет в драгоценных металлах, формировать группу счетов. Кроме того, не допускается кредитование счетов цифрового рубля, начисление процентов на остаток средств на счете. Привлечение цифровых рублей во вклады (депозиты) не осуществляется (п. 3.3 Положения о платформе цифрового рубля, ч. 4, 6 ст. 30.8 Закона о национальной платежной системе, ч. 8 ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности).
Операции с цифровыми рублями совершаются на основании распоряжений. Они направляются в электронном виде через приложение участника платформы, который предоставляет вам доступ к платформе. Перечень и реквизиты распоряжений для совершения таких операций (Альбом распоряжений для платформы цифрового рубля) размещаются на сайте Банка России. На нем размещается и альбом электронных сообщений, которые используются для взаимодействия при совершении данных операций (ч. 5 ст. 7.1, ч. 6 ст. 30.7 Закона о национальной платежной системе, п. 4.4 Положения о платформе цифрового рубля).
Пополнить счет цифрового рубля вы можете, направив участнику платформы распоряжение для списания денежных средств с вашего банковского счета, открытого этим участником платформы (или уменьшения остатка ЭДС, которым можно распоряжаться с использованием ПЭСП или КЭСП), и зачисления их на ваш счет цифрового рубля (п. 5.4 Положения о платформе цифрового рубля).
Рассчитываться цифровыми рублями можно путем их перевода. Перевод производится на основании распоряжения плательщика, направленного через участника платформы, а также на основании распоряжения, составленного Банком России от имени плательщика (п. 4 ст. 861 ГК РФ, п. 5.2 Положения о платформе цифрового рубля). Обязательство по уплате цифровых рублей считается исполненным с момента их зачисления на счет цифрового рубля получателя средств (ч. 22 ст. 7.1 Закона о национальной платежной системе).
Распоряжения применяются на платформе цифрового рубля в рамках формы безналичных расчетов платежными поручениями (п. 1 ст. 862 ГК РФ, п. 5.5 Положения о платформе цифрового рубля).
Вывести цифровые рубли с вашего счета по вашему распоряжению можно, только зачислив их на ваш банковский счет, открытый участником платформы, через которого вы направите распоряжение, или направив на увеличение остатка ваших ЭДС, которым можно распоряжаться с использованием ПЭСП или КЭСП (п. 1 ч. 23 ст. 7.1 Закона о национальной платежной системе, п. 5.4 Положения о платформе цифрового рубля).
При закрытии счета остаток цифровых рублей вам тоже не выдадут. Их могут только перечислить на другой ваш банковский счет в кредитной организации либо направить на увеличение остатка ваших ЭДС, которым можно распоряжаться с использованием ПЭСП или КЭСП (ч. 10 ст. 30.8 Закона о национальной платежной системе).
Об исполнении распоряжения вы получите извещение от участника платформы, через которого вы направили распоряжение; если вы получатель средств — от всех участников платформы, которые предоставляют вам доступ. Через приложение участника платформы можно направить запрос и получить информацию о сумме остатка цифровых рублей, об операциях с цифровыми рублями (п. п. 3.13, 5.15 Положения о платформе цифрового рубля).
Запросы и претензии, связанные с использованием открытого вам счета цифрового рубля, с предоставлением информации о счете цифрового рубля, а также о совершенных операциях с цифровыми рублями можно направлять участнику платформы, через которого у вас есть доступ к ней (п. 3.16 Положения о платформе цифрового рубля).
Плюсы и минусы цифрового рубля
Плюсы
- Быстрота всех расчётов и платежей — обещают, что они будут происходить мгновенно.
- Простота — переучиваться не надо, всё будет интуитивно понятно.
- Отсутствие комиссии по всем операциям.
- Доступность — один и тот же кошелёк можно будет открыть через любое банковское приложение.
- Защищённость — обещают максимальную сохранность денег, защиту посредством криптографии, а также отслеживание трансакций и исключение нецелевых трат. Рубли можно будет маркировать, чтобы получатель мог расходовать их только на конкретные цели.
- Выгода для государства — дешевизна в обслуживании, контроль за расходом средств, упрощение трансграничных платежей и т. д.
Минусы
- Его нельзя использовать для операций по кредитам.
- Его нельзя обналичивать. Только через конвертацию в безналичные деньги.
- На цифровой кошелёк не начисляются никакие проценты. Как способ сбережения средств использовать его невозможно.
- Похоже, что рубль будут активно навязывать народу, независимо от желания людей
Востребованность цифрового рубля
Согласно разным опросам, цифровой рубль готовы попробовать от четверти до примерно трети-половины россиян.
По опросу РБК, проведенному весной 2023 года, использовать цифровой рубль готовы 28,4% россиян, 31,5% ответили на вопрос об этом отрицательно. Еще 19,8% опрошенных затруднились ответить, а 20,3% не знают, что это такое.
Можно ли украсть цифровой рубль?
Технологии, которые применяются для создания и обращения цифровой валюты, довольно хорошо изучены и вполне безопасны. Такие средства платежа уже применяются во многих странах. В России финансовый сектор обладает большим опытом по внедрению новых технологий, поэтому цифровой рубль можно считать хорошо защищенным.
Если у Вас есть вопрос или Вам нужна консультация по налогообложению или бухгалтерскому учету, специалисты ГК «Эклектика»
готовы решить вашу проблему в максимально короткие сроки.
Все консультации проводят наши высококвалифицированные, аттестованные специалисты, имеющие более чем 10-летний опыт работы с клиентами .
Записывайтесь на встречу и консультацию по тел.: +7 (812) 313-82-66
